Tóm tắt

Số hiệu	27/2017/TT-NHNN
Loại văn bản	Thông tư
Cơ quan	Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Ngày ban hành	31/12/2017
Người ký	Đào Minh Tú
Ngày hiệu lực	01/07/2018
Tình trạng	Còn hiệu lực

Cơ sở dữ liệu

Phạm vi

Kết quả

Sắp xếp

Ban hành từ

đến

Hiệu lực từ

đến

Tình trạng

Loại văn bản

Thông tư 27/2017/TT-NHNN về sửa đổi Thông tư 03/2013/TT-NHNN quy định về hoạt động thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Số hiệu	27/2017/TT-NHNN
Loại văn bản	Thông tư
Cơ quan	Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Ngày ban hành	31/12/2017
Người ký	Đào Minh Tú
Ngày hiệu lực	01/07/2018
Tình trạng	Còn hiệu lực

Mục lục

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC --------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 27/2017/TT-NHNN	Hà Nội, ngày 31 tháng 12 năm 2017

THÔNG TƯ

SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA THÔNG TƯ SỐ 03/2013/TT-NHNN NGÀY 28/01/2013 CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM QUY ĐỊNH VỀ HOẠT ĐỘNG THÔNG TIN TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 16 tháng 6 năm 2010;

Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng ngày 16 tháng 6 năm 2010;

Căn cứ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức tín dụng ngày 20 tháng 11 năm 2017;

Căn cứ Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17 tháng 02 năm 2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Tài chính – Kế toán,

Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 03/2013/TT-NHNN ngày 28 tháng 01 năm 2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về hoạt động thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Điều 1. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 03/2013/TT-NHNN ngày 28 tháng 01 năm 2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về hoạt động thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

1. Điều 3 được sửa đổi, bổ sung như sau:

a. Khoản 4 Điều 3 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“4. Khách hàng vay là pháp nhân, cá nhân có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.”

b. Điểm a Khoản 8 Điều 3 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“a. Công ty có chức năng mua bán nợ, công ty quản lý nợ và khai thác tài sản, công ty thông tin tín dụng, doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ bảo hiểm, chứng khoán;”

c. Bổ sung Khoản 12 vào Điều 3 như sau:

“12. Tổ chức thông tin tín dụng nước ngoài là tổ chức được thành lập và hoạt động theo pháp luật nước ngoài về thông tin tín dụng”.

2. Khoản 1 Điều 5 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“1. Tuân thủ quy định của pháp luật về bảo vệ bí mật nhà nước, bí mật cá nhân và các quy định pháp luật khác có liên quan khi cung cấp, khai thác thông tin tín dụng.”

3. Khoản 1 Điều 7 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cung cấp cho CIC toàn bộ Hệ thống chỉ tiêu thông tin tín dụng quy định tại Phụ lục 1 kèm theo Thông tư này và được phân thành các nhóm chỉ tiêu sau:

a) Thông tin nhận dạng;

b) Thông tin hợp đồng tín dụng;

c) Thông tin quan hệ tín dụng;

d) Thông tin tình trạng tài khoản thẻ tín dụng;

e) Thông tin bảo đảm tiền vay;

g) Thông tin tài chính năm của khách hàng vay là doanh nghiệp, bao gồm: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo quy định của Bộ Tài chính;

h) Thông tin đầu tư trái phiếu vào khách hàng vay là doanh nghiệp.”

4. Bổ sung Khoản 7 vào Điều 10 như sau:

“7. Các tổ chức thông tin tín dụng nước ngoài được khai thác các sản phẩm thông tin tín dụng về doanh nghiệp, bao gồm những thông tin được công khai theo quy định của pháp luật trên cơ sở biên bản ghi nhớ, thỏa thuận hợp tác, hợp đồng dịch vụ ký kết với CIC.”

5. Điều 12 được sửa đổi, bổ sung như sau:

a. Khoản 5 Điều 12 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“5. Công khai thông tin về nguyên tắc, phạm vi sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng, quy trình khai thác và sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng, mức thu tiền khai thác, sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng cho người sử dụng.”

b. Khoản 7 Điều 12 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“7. Ký kết hợp đồng và thu tiền khai thác, sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng đối với các đơn vị sử dụng, người sử dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và CIC.”

c. Bổ sung Khoản 12 vào Điều 12 như sau:

“12. Ký kết biên bản ghi nhớ, thỏa thuận hợp tác hoặc hợp đồng dịch vụ với các tổ chức thông tin tín dụng nước ngoài, phù hợp với quy định pháp luật của mỗi nước, để hợp tác chia sẻ kinh nghiệm, trao đổi sản phẩm thông tin tín dụng”.

6. Khoản 5 Điều 14 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“5. Thanh toán đầy đủ, kịp thời tiền khai thác, sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng theo thỏa thuận tại hợp đồng”.

7. Khoản 4 Điều 15 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“4. Thanh toán đầy đủ, kịp thời tiền khai thác, sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng theo thỏa thuận tại hợp đồng.”

8. Khoản 6 Điều 16 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“6. Thanh toán đầy đủ, kịp thời tiền khai thác, sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng theo quy định của CIC”.

Điều 2.

1. Thay thế Phụ lục Hệ thống chỉ tiêu thông tin tín dụng ban hành kèm theo Thông tư số 03/2013/TT-NHNN bằng Phụ lục 1 ban hành kèm theo Thông tư này.

2. Thay đổi cụm từ “Trung tâm Thông tin tín dụng” thành “Trung tâm Thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam”; “Giám đốc Trung tâm Thông tin tín dụng” thành “Tổng Giám đốc Trung tâm Thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam” tại Điều 1, Điều 12, Khoản 1 Điều 21 Thông tư số 03/2013/TT-NHNN.

3. Thay đổi cụm từ “Vụ Dự báo thống kê tiền tệ” thành “Vụ Dự báo, thống kê”; “Vụ Tín dụng ” thành “Vụ Tín dụng các ngành kinh tế” tại điểm b, d Khoản 2 Điều 13 Thông tư số 03/2013/TT-NHNN.

Điều 3. Tổ chức thực hiện

Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Tài chính – Kế toán, Tổng Giám đốc Trung tâm Thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam, thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước; Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên, Tổng Giám đốc (Giám đốc) các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện Thông tư này.

Điều 4. Điều khoản thi hành

Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 7 năm 2018.

KT. THỐNG ĐỐC
PHÓ THỐNG ĐỐC

Đào Minh Tú

PHỤ LỤC 1

HỆ THỐNG CHỈ TIÊU THÔNG TIN TÍN DỤNG
(Ban hành kèm theo Thông tư số 27/2017/TT-NHNN ngày 31/12/2017 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 03/2013/TT-NHNN ngày 28/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam)

STT	Tên chỉ tiêu
I. Thông tin nhận dạng
A. Thông tin nhận dạng khách hàng vay là cá nhân
1	Họ và tên khách hàng vay
2	Giới tính
3	Ngày sinh
4	Địa chỉ
5	Số điện thoại
6	Quốc tịch
7	Thẻ căn cước/chứng minh nhân dân
8	Giấy tờ cá nhân khác
9	Mã số thuế
10	Họ tên vợ hoặc chồng
11	Số thẻ căn cước/chứng minh nhân dân của vợ/chồng
B. Thông tin nhận dạng khách hàng vay là pháp nhân
12	Tên doanh nghiệp/tổ chức khác
13	Tên đối ngoại
14	Tên viết tắt
15	Địa chỉ
16	Thông tin liên lạc khác
17	Điện thoại
18	Fax
19	Website
20	Email
21	Mã số thuế
22	Ngày cấp mã số thuế
23	Số quyết định thành lập
24	Ngày cấp quyết định thành lập
25	Số đăng ký kinh doanh
26	Ngày cấp đăng ký kinh doanh
27	Loại hình doanh nghiệp/tổ chức khác
28	Ngành nghề kinh doanh
29	Vốn điều lệ
30	Người đại diện theo pháp luật
31	Số thẻ căn cước/chứng minh nhân dân người đại diện
32	Họ tên thành viên HĐQT/HĐTV
33	Địa chỉ thành viên HĐQT/HĐTV
34	Số thẻ căn cước/chứng minh nhân dân HĐQT/HĐTV
35	Họ và tên Tổng Giám đốc/Giám đốc
36	Số thẻ căn cước/chứng minh nhân dân Tổng Giám đốc/Giám đốc
C. Thông tin nhận dạng chủ thẻ tín dụng
37	Họ và tên chủ thẻ chính
38	Địa chỉ
39	Số điện thoại
40	Quốc tịch
41	Giới tính
42	Ngày sinh
43	Thẻ căn cước/chứng minh nhân dân
44	Giấy tờ cá nhân khác
45	Mã số thuế
46	Họ tên vợ hoặc chồng
47	Số thẻ căn cước/chứng minh nhân dân của vợ/chồng
48	Họ tên chủ thẻ phụ
49	Số thẻ căn cước/chứng minh nhân dân chủ thẻ phụ
II. Thông tin Hợp đồng tín dụng
50	Số hợp đồng tín dụng
51	Ngày ký hợp đồng
52	Ngày kết thúc hợp đồng
53	Ngày phát sinh
54	Lãi suất
55	Mục đích sử dụng tiền vay
56	Loại vay
57	Loại tiền vay
58	Hạn mức tín dụng trên hợp đồng
59	Số tiền cho vay trong kỳ
60	Số tiền thu nợ trong kỳ
61	Số dư nợ theo nguyên tệ
62	Nhóm nợ
63	Ngày trả nợ kỳ tiếp theo
64	Số tiền trả nợ kỳ tiếp theo
65	Số ngày chậm trả nợ thực tế
66	Số tiền chậm trả nợ thực tế
67	Số lần gia hạn nợ
68	Số tiền gia hạn nợ
III. Thông tin quan hệ tín dụng
69	Dư nợ nội bảng
70	Lãi cho vay chưa thu hạch toán nội bảng
71	Dự phòng phải trích nội bảng
72	Dự phòng đã trích nội bảng
73	Dư nợ ngoại bảng
74	Cam kết ngoại bảng
75	Dự phòng phải trích ngoại bảng
76	Dự phòng đã trích ngoại bảng
77	Lãi cho vay chưa thu hạch toán ngoại bảng
78	Số lần gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ
IV. Thông tin tình trạng tài khoản thẻ tín dụng
79	Số hợp đồng
80	Loại thẻ
81	Ngày mở thẻ
82	Ngày hết hạn
83	Ngày đóng thẻ
84	Hạn mức tín dụng
85	Ngày sao kê
86	Số tiền phải thanh toán
87	Số tiền phải thanh toán tối thiểu
88	Số tiền đã thanh toán
89	Số tiền quá hạn
90	Số ngày quá hạn
91	Số lần quá hạn
V. Thông tin bảo đảm tiền vay
*Khàng hàng vay không có tài sản bảo đảm*
92	Nơi làm việc
93	Vị trí làm việc
94	Số năm làm việc
95	Thu nhập bình quân hàng tháng
*Khàng hàng vay có tài sản bảo đảm*
96	Mã số tài sản bảo đảm do TCTD cấp
97	Loại tài sản bảo đảm
98	Tên chủ sở hữu tài sản
99	Số chứng minh nhân dân của chủ sở hữu
100	Mã số thuế của chủ sở hữu
101	Ngày bắt đầu
102	Ngày kết thúc
103	Giá trị tài sản
104	Ngày định giá
105	Mô tả tài sản
VI. Thông tin tài chính của khách hàng vay là doanh nghiệp
*Các chỉ tiêu trong Bảng cân đối kế toán*
106	Năm tài chính
107	Đơn vị tính
108	Loại tiền
109	Kiểm toán (có/không)
110	Báo cáo hợp nhất (có/không)
111	Tài sản ngắn hạn
112	Tiền và các khoản tương đương tiền
113	Tiền
114	Các khoản tương đương tiền
115	Đầu tư tài chính ngắn hạn
116	Chứng khoán kinh doanh
117	Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh
118	Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn
119	Các khoản phải thu ngắn hạn
120	Phải thu ngắn hạn của khách hàng
121	Trả trước cho người bán ngắn hạn
122	Phải thu nội bộ ngắn hạn
123	Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng
124	Phải thu về cho vay ngắn hạn
125	Phải thu ngắn hạn khác
126	Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi
127	Tài sản thiếu chờ xử lý
128	Hàng tồn kho
129	Hàng tồn kho
130	Dự phòng giảm giá hàng tồn kho
131	Tài sản ngắn hạn khác
132	Chi phí trả trước ngắn hạn
133	Thuế GTGT được khấu trừ
134	Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước
135	Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ
136	Tài sản ngắn hạn khác
137	Tài sản dài hạn
138	Các khoản phải thu dài hạn
139	Phải thu dài hạn của khách hàng
140	Trả trước cho người bán dài hạn
141	Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc
142	Phải thu nội bộ dài hạn
143	Phải thu về cho vay dài hạn
144	Phải thu dài hạn khác
145	Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi
146	Tài sản cố định
147	Tài sản cố định hữu hình
148	Nguyên giá
149	Giá trị hao mòn luỹ kế
150	Tài sản cố định thuê tài chính
151	Nguyên giá
152	Giá trị hao mòn luỹ kế
153	Tài sản cố định vô hình
154	Nguyên giá
155	Giá trị hao mòn luỹ kế
156	Bất động sản đầu tư
157	Nguyên giá
158	Giá trị hao mòn luỹ kế
159	Tài sản dở dang dài hạn
160	Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn
161	Chi phí xây dựng cơ bản dở dang
162	Đầu tư tài chính dài hạn
163	Đầu tư vào công ty con
164	Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết
165	Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
166	Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn
167	Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn
168	Tài sản dài hạn khác
169	Chi phí trả trước dài hạn
170	Tài sản thuế thu nhập hoãn lại
171	Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn
172	Tài sản dài hạn khác
173	Lợi thế thương mại
174	Tổng cộng tài sản
175	Nợ phải trả
176	Nợ ngắn hạn
177	Phải trả người bán ngắn hạn
178	Người mua trả tiền trước ngắn hạn
179	Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước
180	Phải trả người lao động
181	Chi phí phải trả ngắn hạn
182	Phải trả nội bộ ngắn hạn
183	Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng
184	Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn
185	Phải trả ngắn hạn khác
186	Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn
187	Dự phòng phải trả ngắn hạn
188	Quỹ khen thưởng, phúc lợi
189	Quỹ bình ổn giá
190	Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ
191	Nợ dài hạn
192	Phải trả người bán dài hạn
193	Người mua trả tiền trước dài hạn
194	Chi phí phải trả dài hạn
195	Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh
196	Phải trả nội bộ dài hạn
197	Doanh thu chưa thực hiện dài hạn
198	Phải trả dài hạn khác
199	Vay và nợ thuê tài chính dài hạn
200	Trái phiếu chuyển đổi
201	Cổ phiếu ưu đãi
202	Thuế thu nhập hoãn lại phải trả
203	Dự phòng phải trả dài hạn
204	Quỹ phát triển khoa học và công nghệ
205	Vốn chủ sở hữu
206	Vốn chủ sở hữu
207	Vốn góp của chủ sở hữu
208	Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết
209	Cổ phiếu ưu đãi
210	Thặng dư vốn cổ phần
211	Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu
212	Vốn khác của chủ sở hữu
213	Cổ phiếu quỹ
214	Chênh lệch đánh giá lại tài sản
215	Chênh lệch tỷ giá hối đoái
216	Quỹ đầu tư phát triển
217	Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp
218	Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu
219	Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối
220	LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước
221	LNST chưa phân phối kỳ này
222	Nguồn vốn đầu tư XDCB
223	Lợi ích của cổ đông không kiểm soát
224	Nguồn kinh phí và quỹ khác
225	Nguồn kinh phí
226	Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ
227	Tổng cộng nguồn vốn
*Các chỉ tiêu trong Báo cáo kết quả kinh doanh*
228	Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
229	Các khoản giảm trừ doanh thu
230	Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ
231	Giá vốn hàng bán
232	Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ
233	Doanh thu hoạt động tài chính
234	Chi phí tài chính
235	Trong đó: Chi phí lãi vay
236	Lãi/lỗ trong công ty liên doanh liên kết
237	Chi phí bán hàng
238	Chi phí quản lý doanh nghiệp
239	Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh
240	Thu nhập khác
241	Chi phí khác
242	Lợi nhuận khác
243	Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
244	Chi phí thuế TNDN hiện hành
245	Chi phí thuế TNDN hoãn lại
246	Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp
247	Lợi nhuận sau thuế của cổ đông của Công ty mẹ
248	Lợi nhuận sau thuế của cổ đông không kiểm soát
249	Lãi cơ bản trên cổ phiếu
250	Lãi suy giảm trên cổ phiếu
*Các chỉ tiêu trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ (trực tiếp)*
*Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh*
251	Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác
252	Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ
253	Tiền chi trả cho người lao động
254	Tiền lãi vay đã trả
255	Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp
256	Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh
257	Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh
258	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh
*Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư*
259	Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
260	Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
261	Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác
262	Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác
263	Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
264	Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
265	Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia
266	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư
*Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính*
267	Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu
268	Tiền trả lại vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành.
269	Tiền thu từ đi vay
270	Tiền trả nợ gốc vay
271	Tiền trả nợ gốc thuê tài chính
272	Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu
273	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính
274	Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ
275	Tiền và tương đương tiền đầu kỳ
276	Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ
277	Tiền và tương đương tiền cuối kỳ
*Các chỉ tiêu trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ (gián tiếp)*
*Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh*
278	Lợi nhuận trước thuế
279	Khấu hao TSCĐ và BĐSĐT
280	Các khoản dự phòng
281	Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ
282	Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư
283	Chi phí lãi vay
284	Các khoản điều chỉnh khác
285	Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động
286	Tăng, giảm các khoản phải thu
287	Tăng, giảm hàng tồn kho
288	Tăng, giảm các khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập phải nộp)
289	Tăng, giảm chi phí trả trước
290	Tăng, giảm chứng khoán kinh doanh
291	Tiền lãi vay đã trả
292	Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp
293	Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh
294	Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh
295	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh
*Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư*
296	Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
297	Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
298	Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác
299	Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác
300	Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
301	Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
302	Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia
303	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư
*Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính*
304	Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu
305	Tiền trả lại vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành
306	Tiền thu từ đi vay
307	Tiền trả nợ gốc vay
308	Tiền trả nợ gốc thuê tài chính
309	Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu
310	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính
311	Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ
312	Tiền và tương đương tiền đầu kỳ
313	Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ
314	Tiền và tương đương tiền cuối kỳ
VII. Thông tin đầu tư trái phiếu vào khách hàng vay là doanh nghiệp
315	Ngày phát hành
316	Số hợp đồng đầu tư
317	Lãi suất năm
318	Số lượng trái phiếu
319	Ngày đến hạn thanh toán
320	Tổng giá trị đầu tư
321	Loại tiền
322	Mục đích phát hành trái phiếu
323	Dự phòng rủi ro phải trích
324	Dự phòng rủi ro thực trích

Từ khóa: 27/2017/TT-NHNN Thông tư 27/2017/TT-NHNN Thông tư số 27/2017/TT-NHNN Thông tư 27/2017/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thông tư số 27/2017/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thông tư 27 2017 TT NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

THE STATE BANK OF VIETNAM -------	THE SOCIALIST REPUBLIC OF VIETNAM Independence – Freedom – Happiness --------------
No.: 27/2017/TT-NHNN	Hanoi, December 31, 2017

CIRCULAR

AMENDMENTS TO THE CIRCULAR NO. 03/2013/TT-NHNN DATED JANUARY 28, 2013 BY THE GOVERNOR OF THE STATE BANK OF VIETNAM ON CREDIT INFORMATION-RELATED ACTIVITIES OF THE STATE BANK OF VIETNAM

Pursuant to the Law on the State Bank of Vietnam dated June 16, 2010;

Pursuant to the Law on credits institutions dated June 16, 2010;

Pursuant to the Law dated November 20, 2017 on amendments to the Law on credit institutions;

Pursuant to the Government’s Decree No. 16/2017/ND-CP dated February 17, 2017 defining the functions, tasks, powers and organizational structure of the State Bank of Vietnam;

At the request of the Director of the Finance and Accounting Department;

The Governor of the State Bank of Vietnam promulgates a Circular providing amendments to the Circular No. 03/2013/TT-NHNN dated January 28, 2013 by the Governor of the State Bank of Vietnam on credit information-related activities of the State Bank of Vietnam.

Article 1. Amendments to the Circular No. 03/2013/TT-NHNN dated January 28, 2013 by the Governor of the State Bank of Vietnam (SBV) on SBV’s credit information-related activities

1. Article 3 is amended and supplemented as follows:

a. Clause 4 Article 3 is amended and supplemented as follows:

“4. Borrower refers to any legal entity or individual that maintains a credit relationship with a credit institution or a foreign bank's branch."

b. Point a Clause 8 Article 3 is amended and supplemented as follows:

“a. Companies with debt trading functions, companies engaging in management of debts and utilization of assets, credit information companies, insurance companies and securities companies;”

c. The following Clause 12 is added to Article 3:

“12. Foreign credit information organization refers to an organization that is duly established and operates in the field of credit information under the law of that foreign country”.

2. Clause 1 Article 5 is amended and supplemented as follows:

“1. Comply with applicable laws on protection of state secrets, information privacy and other relevant laws when providing or using credit information."

3. Clause 1 Article 7 is amended and supplemented as follows:

“1. Credit institutions and branches of foreign banks shall provide CIC with all information listed on the credit information system provided in the Appendix 1 enclosed herewith and classified into the following information types:

a) Identification information;

b) Credit facility agreement-related information;

c) Credit relationship-related information;

d) Information concerning credit card account statement;

e) Loan security-related information;

g) Annual financial information of borrowers that are enterprises, including: balance sheets, income statements, cash flow statements as regulated by the Ministry of Finance;

h) Information concerning investments in bonds of borrowers that are enterprises.”

4. The following Clause 7 is added to Article 10:

“7. Foreign credit information organizations are allowed to access credit information products concerning enterprises, including information published in accordance with applicable laws, according to the memorandum of understanding, cooperation agreement or service contract signed with CIC.”

5. Article 12 is amended and supplemented as follows:

a. Clause 5 Article 12 is amended and supplemented as follows:

“5. Publicly announce information about the principles and scope of credit information services, procedures for accessing and using credit information services, fees for accessing and using credit information services payable by users."

b. Clause 7 Article 12 is amended and supplemented as follows:

“7. Enter into contracts and collect fees for accessing and using credit information services from service users in accordance with regulations of SBV and CIC.”

c. The following Clause 12 is added to Article 12:

“12. Enter into the memorandums of understanding, cooperation agreements or service contracts with foreign credit information organizations in accordance with the law of each country for the purposes of cooperating, sharing experience and exchanging credit information products".

6. Clause 5 Article 14 is amended and supplemented as follows:

“5. Make full and timely payments of fees for using credit information services under terms and conditions of the signed contracts.”

7. Clause 4 Article 15 is amended and supplemented as follows:

“4. Make full and timely payments of fees for using credit information services under terms and conditions of the signed contracts.”

8. Clause 6 Article 16 is amended and supplemented as follows:

“6. Make full and timely payments of fees for using credit information services in accordance with CIC’s regulations”.

Article 2.

1. The Appendix 1 enclosed herewith shall supersedes the Appendix – Credit information system enclosed with the Circular No. 03/2013/TT-NHNN.

2. The phrase “Trung tâm Thông tin tín dụng” (“Credit Information Center”) is changed into “Trung tâm Thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam” (“National Credit Information Center of Vietnam”); and the phrase “Giám Đốc Trung tâm Thông tin tín dụng” (“Director of Credit Information Center”) is changed into “Tổng Giám Đốc Trung tâm Thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam” (“General Director of National Credit Information Center of Vietnam”) in Article 1, Article 12, Clause 1 Article 21 of the Circular No. 03/2013/TT-NHNN.

3. The phrase “Vụ Dự báo thống kê tiền tệ” (“Monetary Forecasting and Statistics Department”) is changed into ““Vụ Dự báo, thống kê” (“Forecasting and Statistics Department”); the phrase ““Vụ Tín dụng ” (“Credit Department”) is changed into “Vụ Tín dụng các ngành kinh tế” (“Credit Department of Economic Sectors”) in Point b, Point d Clause 2 Article 13 of the Circular No. 03/2013/TT-NHNN.

Article 3. Implementation

Chief of the Ministry’s Office, the Director of the Finance and Accounting Department, the General Director of National Credit Information Center of Vietnam, heads of SBV’s affiliates, Directors of branches of the State Bank of Vietnam in provinces and central-affiliated cities, Chairpersons of the Boards of Directors, Chairpersons of the Boards of Members and General Directors (Directors) of credit institutions and branches of foreign banks shall implement this Circular.

Article 4. Effect

This Circular comes into force from July 01, 2018.

PP. PP. GOVERNOR
DEPUTY GOVERNOR

Dao minh tu

APPENDIX 1

CREDIT INFORMATION SYSTEM(Enclosed with the Circular No. 27/2017/TT-NHNN dated December 31, 2017 by the Governor of the State Bank of Vietnam on amendments to the Circular No. 03/2013/TT-NHNN dated January 28, 2013 by the Governor of the State Bank of Vietnam)

No.	Information item
I. Identification information		I. Identification information
A. Identification information of individual borrowers		A. Identification information of individual borrowers
1	Full name of the borrower
2	Sex
3	Date of birth
4	Address
5	Telephone number
6	Nationality
7	Citizen’s identity card/ ID Card number
8	Other personal identity paper
9	Tax identification number
10	Spouse’s full name
11	Citizen’s identity card/ ID Card number of spouse
B. Identification information of borrowers that are legal entities		B. Identification information of borrowers that are legal entities
12	Name of enterprise/ other organization
13	Business name
14	Abbreviated name
15	Address
16	Contact address
17	Telephone
18	Fax
19	Website
20	Email
21	Tax code
22	Date of issue of tax code
23	Establishment decision number
24	Date of issue of the establishment decision
25	Business registration number
26	Date of issue of business registration certificate
27	Type of enterprise/ other organization
28	Business lines
29	Charter capital
30	Legal representative
31	Citizen’s identity card/ ID card of legal representative
32	Full name of members of the Board of Directors/ the Board of Members
33	Address of members of the Board of Directors/ the Board of Members
34	Citizen’s identity card/ ID Card number of members of the Board of Directors/ the Board of Members
35	Full name of General Director/ Director
36	Citizen’s identity card/ ID Card number of General Director/ Director
C. Identification information of credit cardholders		C. Identification information of credit cardholders
37	Full name of the main cardholder
38	Address
39	Telephone number
40	Nationality
41	Sex
42	Date of birth
43	Citizen’s identity card/ ID Card number
44	Other personal identity paper
45	Tax identification number
46	Spouse’s full name
47	Citizen’s identity card/ ID Card number of spouse
48	Full name of supplementary cardholder
49	Citizen’s identity card/ ID Card number of supplementary cardholder
II. Credit facility agreement-related information		II. Credit facility agreement-related information
50	Number of credit facility agreement
51	Date of signing the agreement
52	Date of terminating the agreement
53	Arising date
54	Interest rate
55	Loan purpose
56	Type of loan
57	Borrowing currency
58	Credit limit specified in the agreement
59	Loan amount in the period
60	Amount of debts to be collected in the period
61	Outstanding debt in original currency
62	Debt group
63	Date of the following debt repayment
64	Amount of debt payable in the following period
65	Actual days of late payment of debts
66	Actual amounts of late payment
67	Number of extensions of debt repayment term
68	Debt amounts the payment term of which is extended
III. Credit relationship-related information		III. Credit relationship-related information
69	On-balance sheet outstanding debt
70	Uncollected interests recorded on the balance sheet
71	On-balance sheet provisions to be made
72	On-balance sheet provisions made
73	Off-balance sheet outstanding debt
74	Off-balance sheet commitments
75	Off-balance sheet provisions to be made
76	Off-balance sheet provisions made
77	Uncollected interests recorded off the balance sheet
78	Number of extensions or adjustments of debt repayment term
IV. Information concerning credit card account statement		IV. Information concerning credit card account statement
79	Contract number
80	Type of card
81	Opening date
82	Expiry date
83	Closing date
84	Credit limit
85	Statement date
86	Total amount due
87	Minimum amount due
88	Total amount paid
89	Outstanding balance
90	Total days past due
91	Number of late payments
V. Loan security-related information		V. Loan security-related information
Information of borrowers without providing collateral		Information of borrowers without providing collateral
92	Place of work
93	Job position
94	Working period (years)
95	Average monthly income
Information of borrowers with providing collateral		Information of borrowers with providing collateral
96	Collateral code issued by the credit institution
97	Type of collateral
98	Name of collateral owner
99	ID Card number of collateral owner
100	Tax identification number of collateral owner
101	Beginning date
102	Ending date
103	Value of collateral
104	Valuation date
105	Description of collateral
VI. Annual financial information of borrowers that are enterprises		VI. Annual financial information of borrowers that are enterprises
Items on balance sheet		Items on balance sheet
106	Financial year
107	Unit
108	Currency type
109	Auditing (yes/no)
110	Consolidated financial statements (yes/no)
111	Current assets
112	Cash and cash equivalents
113	Cash
114	Cash equivalents
115	Short-term investments
116	Trading securities
117	Provision for impairment of trading securities
118	Held-to-maturity investments
119	Short-term receivables
120	Short-term trade receivables
121	Short-term repayments to suppliers
122	Short-term intercompany receivables
123	Receivables according to schedule of construction contract
124	Short-term loan receivables
125	Other short-term receivables
126	Allowance for doubtful short-term receivables
127	Shortage of assets awaiting resolution
128	Inventories
129	Inventories
130	Provision for devaluation of inventories
131	Other current assets
132	Short-term prepaid expenses
133	Deductible VAT
134	Taxes and other receivables from the State
135	Repos of government bonds
136	Other current assets
137	Long-term assets
138	Long-term receivables
139	Long-term receivables from customers
140	Long-term repayments to suppliers
141	Working capital at subsidiaries
142	Long-term intercompany receivables
143	Long-term loan receivables
144	Other long-term receivables
145	Allowance for doubtful long-term receivables
146	Fixed assets
147	Tangible fixed assets
148	Historical costs
149	Accumulated depreciation
150	Fixed assets for finance lease
151	Historical costs
152	Accumulated depreciation
153	Intangible fixed assets
154	Historical costs
155	Accumulated depreciation
156	Investment property
157	Historical costs
158	Accumulated depreciation
159	Long-term assets in progress
160	Long-term work in progress
161	Construction in progress
162	Long-term investments
163	Investments in subsidiaries
164	Investments in joint ventures and associates
165	Investments in equity of other entities
166	Provision for devaluation in long-term investments
167	Held-to-maturity investments
168	Other long-term assets
169	Long-term prepaid expenses
170	Deferred income tax assets
171	Long-term equipment, materials and spare parts for replacement
172	Other long-term assets
173	Goodwill
174	Total assets
175	Liabilities
176	Current liabilities
177	Short-term trade payables
178	Short-term prepayments from customers
179	Taxes and other amounts payable to state budget
180	Payables to employees
181	Short-term accrued expenses
182	Short-term intercompany payables
183	Payables according to schedule of construction contract
184	Short-term unearned revenues
185	Other short-term payables
186	Short-term borrowings and finance lease liabilities
187	Provision for short-term payables
188	Bonus and welfare fund
189	Price stabilization fund
190	Repos of government bonds
191	Long-term liabilities
192	Long-term trade payables
193	Long-term prepayments from customers
194	Long-term accrued expenses
195	Intercompany payables for working capital
196	Long-term intercompany payables
197	Long-term unearned revenues
198	Other long-term payables
199	Long-term borrowings and finance lease liabilities
200	Convertible bonds
201	Preference shares
202	Deferred income tax payable
203	Provision for long-term payables
204	Science and technology development fund
205	Owner’s equity
206	Owner’s equity
207	Contributed capital
208	Ordinary shares with voting rights
209	Preference shares
210	Capital surplus
211	Options on convertible bonds
212	Other capital
213	Treasury shares
214	Differences upon asset revaluation
215	Exchange rate differences
216	Development and investment fund
217	Enterprise reorganization assistance fund
218	Other funds
219	Undistributed profit after tax
220	Undistributed profit after tax accrued to the end of the previous period
221	Undistributed profit after tax in this period
222	Construction investment fund
223	Non-controlling interests
224	Other budget sources and funds
225	Budget sources
226	Budget used for acquiring fixed assets
227	Total liabilities and owner’s equity
Items on income statement		Items on income statement
228	Revenues from selling goods and rendering services
229	Revenue deductions
230	Net revenue from selling goods and rendering services
231	Costs of goods sold
232	Gross profits from selling goods and rendering services
233	Financial incomes
234	Financial expenses
235	In which: Interest expenses
236	Profit/loss in joint ventures
237	Selling expense
238	General and administrative expenses
239	Net operating profit
240	Other incomes
241	Other expenses
242	Other profits
243	Total accounting profit before tax
244	Current corporate income tax expenses
245	Deferred corporate income tax expenses
246	Profits after corporate income tax
247	Profits after tax of shareholders of parent company
248	Profits after tax of non-controlling shareholders
249	Basic earnings per share
250	Diluted earnings per share
Items on cash flow statement (direct)		Items on cash flow statement (direct)
Cash flows from operating activities		Cash flows from operating activities
251	Proceeds from selling goods and rendering services, and other revenues
252	Payments to suppliers
253	Payments to employees
254	Interests paid
255	Corporate income tax paid
256	Other proceeds from operating activities
257	Other expenses on operating activities
258	Net cash flows from operating activities
Cash flows from investing activities		Cash flows from investing activities
259	Purchase and construction of fixed assets and other long-term assets
260	Proceeds from sale and transfer of fixed assets and other long-term assets
261	Provision of loans and purchase of debt instruments from other entities
262	Collection of loans and sale of debt instruments issued by other entities
263	Investments in equity of other entities
264	Recovery of investments in equity of other entities
265	Interest, dividends and distributed profits
266	Net cash flows from investing activities
Cash flows from financing activities		Cash flows from financing activities
267	Proceeds from issuing shares and receiving contributed capital
268	Repayment of contributed capital and repurchase of shares issued
269	Proceeds from borrowing
270	Repayment of loan principals
271	Payment of principals of finance lease liabilities
272	Dividends and profits paid to the owners
273	Net cash flows from financing activities
274	Net cash flows during the period
275	Cash and cash equivalents at the beginning of the period
276	Effects of fluctuations in exchange rates
277	Cash and cash equivalents at the ending of the period
Items on cash flow statement (indirect)		Items on cash flow statement (indirect)
Cash flows from operating activities		Cash flows from operating activities
278	Pretax profit
279	Depreciation of fixed assets and investment property
280	Provisions
281	Gains (losses) on exchange rate differences from revaluation of foreign currency accounts
282	Gains (losses) from investments
283	Interest expenses
284	Other adjustments
285	Operating profit before changes in working capital
286	Increase (decrease) in receivables
287	Increase (decrease) in inventories
288	Increase (decrease) in payables (exclusive of interests payable and income tax payable)
289	Increase (decrease) in prepaid expenses
290	Increase (decrease) in trading securities
291	Interests paid
292	Corporate income tax paid
293	Other proceeds from operating activities
294	Other expenses on operating activities
295	Net cash flows from operating activities
Cash flows from investing activities		Cash flows from investing activities
296	Purchase or construction of fixed assets and other long-term assets
297	Proceeds from sale and transfer of fixed assets and other long-term assets
298	Provision of loans and purchase of debt instruments from other entities
299	Collection of loans and sale of debt instruments issued by other entities
300	Investments in equity of other entities
301	Recovery of investments in equity of other entities
302	Interest, dividends and distributed profits
303	Net cash flows from investing activities
Cash flows from financing activities		Cash flows from financing activities
304	Proceeds from issuing shares and receiving contributed capital
305	Repayment of contributed capital and repurchase of shares issued
306	Proceeds from borrowing
307	Repayment of loan principals
308	Payment of principals of finance lease liabilities
309	Dividends and profits paid to the owners
310	Net cash flows from financing activities
311	Net cash flows during the period
312	Cash and cash equivalents at the beginning of the period
313	Effects of fluctuations in exchange rates
314	Cash and cash equivalents at the ending of the period
VII. Information concerning investments in bonds of borrowers that are enterprises		VII. Information concerning investments in bonds of borrowers that are enterprises
315	Issue date
316	Investment contract number
317	Annual interest rate
318	Quantity of bonds
319	Payment due date
320	Total investment
321	Currency type
322	Purpose of bond issuance
323	Provisions for risks to be made
324	Provisions for risks actually made

---------------

This document is handled by Dữ Liệu Pháp Luật . Document reference purposes only. Any comments, please send to email: [email protected]

Văn bản gốc đang được cập nhật.

Được hướng dẫn () Xem thêm Ẩn bớt

Thông tư 27/2017/TT-NHNN về sửa đổi Thông tư 03/2013/TT-NHNN quy định về hoạt động thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Bị hủy bỏ () Xem thêm Ẩn bớt

Được bổ sung () Xem thêm Ẩn bớt

Đình chỉ () Xem thêm Ẩn bớt

Bị đình chỉ () Xem thêm Ẩn bớt

Bị đinh chỉ 1 phần () Xem thêm Ẩn bớt

Bị quy định hết hiệu lực () Xem thêm Ẩn bớt

Bị bãi bỏ () Xem thêm Ẩn bớt

Được sửa đổi () Xem thêm Ẩn bớt

Được đính chính () Xem thêm Ẩn bớt

Bị thay thế () Xem thêm Ẩn bớt

Được điều chỉnh () Xem thêm Ẩn bớt

Được dẫn chiếu () Xem thêm Ẩn bớt

Văn bản hiện tại

Số hiệu	27/2017/TT-NHNN
Loại văn bản	Thông tư
Cơ quan	Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Ngày ban hành	31/12/2017
Người ký	Đào Minh Tú
Ngày hiệu lực	01/07/2018
Tình trạng	Còn hiệu lực

Tóm tắt

Thông tư 27/2017/TT-NHNN về sửa đổi Thông tư 03/2013/TT-NHNN quy định về hoạt động thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Được hướng dẫn () Xem thêm Ẩn bớt

Bị hủy bỏ () Xem thêm Ẩn bớt

Được bổ sung () Xem thêm Ẩn bớt

Đình chỉ () Xem thêm Ẩn bớt

Bị đình chỉ () Xem thêm Ẩn bớt

Bị đinh chỉ 1 phần () Xem thêm Ẩn bớt

Bị quy định hết hiệu lực () Xem thêm Ẩn bớt

Bị bãi bỏ () Xem thêm Ẩn bớt

Được sửa đổi () Xem thêm Ẩn bớt

Được đính chính () Xem thêm Ẩn bớt

Bị thay thế () Xem thêm Ẩn bớt

Được điều chỉnh () Xem thêm Ẩn bớt

Được dẫn chiếu () Xem thêm Ẩn bớt

Văn bản hiện tại

Hướng dẫn () Xem thêm Ẩn bớt

Hủy bỏ () Xem thêm Ẩn bớt

Bổ sung () Xem thêm Ẩn bớt

Đình chỉ 1 phần () Xem thêm Ẩn bớt

Quy định hết hiệu lực () Xem thêm Ẩn bớt

Bãi bỏ () Xem thêm Ẩn bớt

Sửa đổi () Xem thêm Ẩn bớt

Đính chính () Xem thêm Ẩn bớt

Thay thế () Xem thêm Ẩn bớt

Điều chỉnh () Xem thêm Ẩn bớt

Dẫn chiếu () Xem thêm Ẩn bớt

Tin liên quan

Bản án liên quan